Lizingas – tai viena populiariausių ir lanksčiausių finansavimo priemonių, kuri padeda verslams įsigyti transporto priemones, įrangą ar kitą ilgalaikį turtą be didelių pradinių išlaidų. Lizingo paslauga leidžia greičiau plėsti veiklą, efektyviau naudoti apyvartines lėšas ir lanksčiai planuoti finansus. Tačiau norint priimti tinkamus sprendimus, būtina gerai suprasti, kaip veikia lizingas verslui, kokios jo rūšys egzistuoja bei kokie praktiniai privalumai laukia jūsų įmonės. Šiame straipsnyje išsamiai aptarsime lizingo privalumus, svarbiausius sutarties aspektus ir galimybes, kurios gali padėti jūsų verslui sparčiau augti.

Lizingas verslui: trumpa apžvalga

Lizingo paslauga – tai finansavimo mechanizmas, kai lizingo bendrovė (dažnai vadinama lizingo partneriai arba lizingo brokeris) nuperka jūsų verslui reikalingą turtą ir suteikia galimybę juo naudotis iš anksto suderėtomis sąlygomis. Jūs, kaip lizingo gavėjai, galite naudotis daiktu (pavyzdžiui, automobiliu, įranga ar kitu ilgalaikiu turtu), mokėdami nustatytas periodines įmokas per tam tikrą laikotarpį. Pasibaigus lizingo sutarčiai, įmonė arba įgyja visišką nuosavybę į turtą, arba grąžina jį lizingo bendrovei (priklausomai nuo lizingo rūšies).

Verslo lizingas gali būti pasitelkiamas įvairioms investicijoms: nuo transporto priemonių finansavimo iki specialios gamybinės įrangos įsigijimo. Svarbiausia lizingo nauda – galimybė pradėti naudotis turtu nedelsiant, o didelių pradinių investicijų poreikis sumažinamas iki minimalaus. Tai leidžia bendrovei išlaikyti likvidumą ir tuo pačiu toliau vystyti veiklą.

Kokios yra lizingo rūšys?

Nors šiuolaikiniame verslo pasaulyje egzistuoja įvairūs lizingo modeliai, populiariausi Lietuvoje yra finansinis lizingas ir operacinis lizingas. Kiekvienas iš jų turi savitų ypatumų, todėl svarbu tinkamai įvertinti verslo poreikius ir pasirūpinti, kad pasirinkta lizingo sutartis būtų priimtiniausia ilgalaikėje perspektyvoje.

1. Finansinis lizingas
   Tai lizingo rūšis, kai, pasibaigus sutarčiai, turtas paprastai pereina galutiniam naudotojui. Kitaip tariant, jūsų įmonė tampa naujojo turto, pavyzdžiui, automobilio ar gamybinės įrangos, savininke, kai sumoka visas lizingo įmokas ir likutinę vertę (jei tokia numatyta). Finansinis lizingas labai tinka įmonėms, kurios planuoja ilgalaikio turto finansavimą bei nori po tam tikro laiko pereiti prie visiškos nuosavybės. Šis modelis panašus į išperkamosios nuomos schemą, todėl verslas gali nuspręsti pasilikti turtą ilgiau ir jį nusidėvėti per bendrovės apskaitą.
2. Operacinis lizingas
   Tai lizingo rūšis, kai naudotojas (įmonė) moka mėnesines įmokas už daikto naudojimą, tačiau sutarčiai pasibaigus paprastai netampa to daikto savininku. Dažnai operacinio lizingo sutartis suteikia galimybę po nustatyto termino atnaujinti turto parką – pavyzdžiui, galima grąžinti senesnį automobilį ir pasiimti naują modelį, toliau mokant sutartas mėnesines įmokas. Tai populiarus pasirinkimas, jei svarbu naudotis naujausiais įrenginiais ar transporto priemonėmis ir išvengti jų nusidėvėjimo rizikos. Taip pat galima labai lanksčiai planuoti lizingo mokesčius ir apskaitą.

Automobilių lizingas ir įrangos lizingas

Automobilių lizingas ir įrangos lizingas yra dvi dažniausios kategorijos, su kuriomis susiduria smulkusis ir vidutinis verslas. Automobilių lizingas gali apimti ne tik lengvųjų transporto priemonių finansavimą, bet ir komercinius automobilius – sunkvežimius, mikroautobusus, autobusus ar kitą specializuotą techniką. Tai leidžia verslui greitai išplėsti autoparką, siekiant patenkinti augančią klientų paklausą arba pagerinti logistiką be didelių pradinių investicijų.

Tuo tarpu įrangos lizingas padeda įsigyti svarbius įrankius, mašinas ir kitą techniką, reikalingą gamybos ar paslaugų teikimo procesui. Pavyzdžiui, jei turite statybos įmonę ir jums prireikia naujo ekskavatoriaus ar krano, lizingo paslauga leidžia iš karto panaudoti modernią techniką projekte, o ne laukti, kol sukaupsite reikiamus resursus pirkimui. Tokiu būdu didėja darbo našumas, kokybė ir atsiranda galimybės priimti didesnius užsakymus.

Privalumai verslui, pasitelkiant lizingą

Verslo finansavimas per lizingą pasižymi daugybe privalumų, leidžiančių sėkmingai plėtoti įmonės veiklą. Žemiau pateikiame svarbiausius:

1. Verslo investicijos be didelių pradinių išlaidų. Naudojantis lizingu, jums nebūtina sukaupti visos pirkiniui reikalingos sumos iškart. Lizingo bendrovė finansuoja didžiąją dalį vertės, o jums tereikia sumokėti pradinę įmoką, kuri paprastai būna ženkliai mažesnė nei visa pirkinio kaina.
2. Lankstus mokėjimo grafikas. Lizingo įmokos gali būti pritaikytos atsižvelgiant į sezoniškumą ar kitus verslo pinigų srautų ypatumus. Tai reiškia, kad galite pasirinkti patogesnį mokėjimų tempą, atitinkantį jūsų pajamų ar projekto grafiką.
3. Galimybė išlaikyti likvidumą. Sumažinę didelių pradinių išlaidų poreikį, galite užtikrinti, kad apyvartinio kapitalo pakaktų kitoms svarbioms reikmėms – pavyzdžiui, žaliavoms, darbo užmokesčiui ar naujoms rinkodaros kampanijoms.
4. Naujausia technika. Ypač operacinio lizingo atveju turite galimybę reguliariai atnaujinti naudojamą turtą, išvengiant pasenusios įrangos problemų. Tai svarbu sektoriuose, kuriuose technologijos sparčiai kinta.
5. Galimi mokesčių ir apskaitos privalumai. Tinkamai pasirinkus lizingo rūšį ir atsižvelgus į vietinės apskaitos standartus, mėnesinės įmokos gali būti traktuojamos kaip veiklos sąnaudos, o ne kaip ilgalaikio turto įsigijimas (ypač operacinio lizingo atveju). Tai gali turėti reikšmingos įtakos įmonės finansiniams rodikliams ir mokesčių planavimui.

Kaip veikia lizingo sutartis?

Lizingo sutartis – tai oficialus susitarimas tarp lizingo bendrovės ir jūsų įmonės, kuriame detalizuojamos visos lizingo naudojimo sąlygos. Sutartyje nustatomi šie pagrindiniai punktai:

• Turto aprašymas. Koks konkretus turtas yra lizinguojamas (pavyzdžiui, automobilis, gamybinė įranga ar biuro įranga).
• Mėnesinių įmokų dydis. Remiantis turto verte, sutarties laikotarpiu ir pasirinkta lizingo rūšimi.
• Pradinė įmoka. Dažniausiai lizingo gavėjui reikia sumokėti tam tikrą dalį nuo bendros turto vertės.
• Lizingo terminas. Nurodomas sutarties galiojimo laikotarpis, po kurio turtas gali būti išperkamas ar grąžinamas.
• Palūkanų norma ir kiti mokesčiai. Apskaičiuojami atsižvelgiant į palūkanų aplinką, sutarties trukmę, lizingo bendrovės sąnaudas bei jūsų verslo rizikingumą.
• Atsakomybės ir priežiūra. Kas padengia turto draudimo, priežiūros, aptarnavimo ar remonto išlaidas.

Verta atkreipti dėmesį, kad lizingo bendrovės dažnai reikalauja, jog turtas būtų tinkamai apdraustas, o kai kuriais atvejais – ir reguliariai prižiūrimas pagal gamintojo rekomendacijas. Visa tai turėtų būti iš anksto suderinta, kad išvengtumėte nenumatytų išlaidų ar nesklandumų vėliau.

Lizingo mokesčiai ir apskaita

Planuojant lizingo mokesčius ir apskaitą, svarbu atsižvelgti į tai, jog pagal skirtingus apskaitos standartus finansinis ir operacinis lizingas traktuojami nevienodai. Finansinis lizingas dažnai keliauja į įmonės balanso straipsnius, nes turtas laikomas įmonės nuosavybe (arba bus visiškai perimtas sutarties pabaigoje). Tai reiškia, kad įmonė turi pripažinti ne tik turtą, bet ir atitinkamą įsipareigojimą.

Operacinis lizingas dažniau priskiriamas einamosioms sąnaudoms. Tai gali padėti valdyti rodiklius, susijusius su skolų ir turto santykiu, bei suteikti įmonei didesnį lankstumą. Vis dėlto prieš pasirenkant konkrečią lizingo formą, patartina pasitarti su buhalteriais ar finansų specialistais, kad užtikrintumėte optimaliausią sprendimą.

Transporto priemonių finansavimas ir ilgalaikio turto finansavimas

Be įrangos ar automobilių, ilgalaikio turto finansavimas per lizingą gali apimti įvairias kitas priemones: gamybos linijas, IT įrangą, medicininius prietaisus, statybinę techniką ir pan. Svarbu atkreipti dėmesį į tai, kad kai kurie lizingo bendrovių pasiūlymai yra specializuoti pagal konkrečius sektorius (pvz., statybų, sveikatos apsaugos, transporto). Tokiu atveju galite tikėtis palankesnių sąlygų, nes lizingo bendrovės turi patirties ir gali objektyviau vertinti riziką bei pasiūlyti patogesnes sutarties nuostatas.

Transporto priemonių finansavimas per lizingą aktualus ne tik didelėms logistikos įmonėms, bet ir smulkioms įmonėms, siekiančioms aprūpinti darbuotojus patikimomis transporto priemonėmis. Galite pradėti nuo vieno ar dviejų automobilių lizingo, o ilgainiui – plečiantis verslui – padidinti autoparką pagal besikeičiančius poreikius. Tai ypač naudinga verslo sektoriuose, kuriuose mobilumas yra esminis: aptarnavimas, pardavimai, konsultavimas, statyba, gamyba ir kt.

Alternatyvūs verslo finansavimo sprendimai

Nors lizingas yra patraukli priemonė, kartais gali būti pravartu apsvarstyti ir kitas, alternatyvius verslo finansavimo sprendimus. Tai gali būti banko paskolos, faktoringas, investuotojų pritraukimas ar net sutelktinis finansavimas. Svarbu palyginti skirtingų finansavimo šaltinių palūkanas, užtikrinimo priemones, pinigų srautų valdymo galimybes bei bendrą rizikos lygį. Tačiau lizingas išlieka vienas patogiausių ir prieinamiausių būdų greitai gauti reikiamą turtą be išankstinio nuosavo kapitalo kaupimo.

Tam, kad priimtumėte tinkamą sprendimą, pasitarkite su finansų ekspertu, kuris atsižvelgs į jūsų įmonės veiklos specifiką, planuojamą augimo tempą, projektų apimtis bei ilgalaikę strategiją. Įvertinus visas alternatyvas, lengviau pasirinkti efektyviausią finansavimo derinį – galbūt pradinį įnašą kompensuos banko paskola, o toliau bus taikomas lizingas. Neretai keli skirtingi finansavimo šaltiniai gali sėkmingai papildyti vienas kitą.

Kaip pradėti naudotis lizingu ir į ką atkreipti dėmesį?

Jei nusprendėte, kad lizingas verslui gali būti naudingas jūsų įmonei, pirmiausia apibrėžkite savo poreikius: koks turtas reikalingas, per kiek laiko planuojate jį naudoti ir kokio dydžio mėnesinės įmokos jums būtų priimtinos. Tada atlikite šiuos žingsnius:

1. Rinkos tyrimas. Palyginkite skirtingų lizingo bendrovių ir bankų pasiūlymus, pasidomėkite jų sąlygomis, palūkanų normomis, papildomais mokesčiais.
2. Kreipkitės į lizingo brokerį. Jei neturite laiko ar žinių savarankiškai vertinti pasiūlymus, brokeriai gali padėti greitai gauti geriausią variantą iš kelių tiekėjų.
3. Dokumentų paruošimas. Dažniausiai reikalingi finansiniai dokumentai, informacija apie įmonės rezultatus, planus, kartais – ir turtiniai įsipareigojimai. Kuo skaidriau parodysite savo įmonės būklę, tuo didesnė tikimybė gauti geresnes sąlygas.
4. Sutarties detalių analizė. Atidžiai perskaitykite kiekvieną sutarties punktą – pradinę įmoką, mėnesinių įmokų dydį, sutarčiai pasibaigus numatomus žingsnius, galimas baudų sąlygas. Jei reikia, pasikonsultuokite su teisininkais.
5. Turto atsiėmimas ir eksploatacija. Pasirašius sutartį, turtas įsigyjamas jūsų vardu (finansinis lizingas) arba lieka lizingo bendrovės vardu (operacinis lizingas), tačiau juo naudojatės sutartyje nustatytomis sąlygomis. Nepamirškite apdrausti turtą bei laikytis aptartos priežiūros tvarkos.

Svarbiausia – aiškiai suprasti lizingo privalumus ir trūkumus, realistiškai įvertinti savo finansinius išteklius bei augimo perspektyvas. Nuosekliai laikantis šių principų, verslo lizingas gali tapti puikiu sprendimu, padedančiu paspartinti verslo plėtrą ir efektyviau valdyti finansinius srautus.

Lizingas verslui – modernus ir lankstus sprendimas, kuris leidžia net ir mažesnėms įmonėms sėkmingai investuoti į naujus automobilius, specializuotą įrangą ar kitą ilgalaikį turtą. Kadangi lizingas nereikalauja didelių pradinių išlaidų, verslo savininkai gali išlaikyti likvidumą ir investuoti į kitas strategines sritis. Tuo pačiu svarbu tinkamai įvertinti, kuri lizingo rūšis (finansinis ar operacinis lizingas) geriausiai atitinka jūsų poreikius bei kokios sutarties sąlygos bus priimtinos ilguoju laikotarpiu.

Apsvarstykite ir kitus finansavimo būdus, tačiau nepamirškite, kad lizingo paslauga suteikia galimybę gauti modernius sprendimus iš karto, greitai reaguoti į rinkos pokyčius ir sėkmingai konkuruoti. Norint užtikrinti, kad pasirašoma lizingo sutartis iš tiesų atitiktų įmonės interesus, reikalinga kruopšti analizė ir įsigilinimas į sutarties sąlygas. Jei reikia, verta kreiptis į patyrusius lizingo partnerius ar pasitelkti lizingo brokerį, kuris padės išsirinkti geriausius pasiūlymus.

Jeigu jus domina išsamesnė informacija ar konkretūs pasiūlymai, rekomenduojame apsilankyti „Credeo“ puslapyje, kur galėsite rasti daugiau patarimų apie verslo finansavimą per lizingą, susipažinti su įvairių bendrovių pasiūlymais bei pradėti bendradarbiavimą, siekiant sėkmingos verslo plėtros. Lizingas – tai galimybė efektyviai naudoti išteklius, planuoti investicijas protingai ir augti sparčiau, neatidedant svarbiausių pirkinių „vėlesniam laikui“.

Tinkamai suprastas ir gerai išnaudotas, lizingas gali tapti kertiniu akmeniu jūsų verslo sėkmei, nes suteikia šiuolaikiškas, alternatyvius verslo finansavimo sprendimus apimančias galimybes. Tegul ši finansinė priemonė tampa impulsyviu žingsniu į įmonės augimo ir konkurencingumo gerinimą!